A6.02.01 Overige baten en lasten € 94.000 V
Extra lasten zijn het gevolg van de vorming van een voorziening voor de problematiek met de dakconstructie van het Wijkcentrum / cultuurhuis Schoneveld (€ 1.578.000N).

Tijdens het opstellen van de begroting worden de kostenplaatsen op basis van voorcalculatie aan de producten doorbelast. Als gevolg van nieuwe regels Besluit begroting en verantwoording (BBV) worden met ingang van 2017 de kosten voor salarissen en inhuur bij de rekening op basis van werkelijke kosten doorbelast aan de producten. Het totale resultaat op de verschillende kostenplaatsen voor salarissen en inhuur en de relatie met mutaties in de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling worden in de paragraaf Bedrijfsvoering integraal toegelicht (€ 607.000V).

De overschotten t/m 2013 vanuit het participatiebudget zijn gestort in de bestemmingsreserve WWB-werkdeel; dit was niet begroot (€ 134.000 V). Op deze manier blijven de middelen beschikbaar voor het doel, waarvoor het Rijk deze middelen geeft. Zie ook het programma 'Samen leven' en onvoorzien', deelprogramma 'Overige baten en lasten'. Hier wordt de storting van deze middelen toegelicht.

De reservering van WSW-middelen voor de afrekening over de periode 2014-2016 is vrijgevallen. Dit is het gevolg van de wijziging van het woonplaatsbeginsel waardoor het risico voor een te trage afbouw van WSW-ers niet meer aanwezig is. Daarnaast heeft een lagere afrekening 2014 vanuit het Rijk over deze periode ook tot een voordeel geleid (€ 272.000V).

De reservering voor de afwikkeling van Vakwerk over 2010 is eveneens vrijgevallen. Deze middelen waren geoormerkt vanwege het samenwerkingsverband tussen de gemeente Houten en het ROC om mensen in de bijstand toe te leiden naar duurzaam werk. Niet alle beschikbare middelen zijn nodig geweest en de termijn waarop nog gefactureerd mag worden is nu verjaard (€ 97.000V).

Aan de voorziening 'verliesgevend complex Vinex' is een bedrag van € 891.000 onttrokken ten gunste van het concernweerstandsvermogen grondexploitaties. Daarnaast moet er voor een verliesgevend complex 'Woningbouw Tuurdijk ’t Goy' een voorziening voor een bedrag van € 450.000 worden gevormd. Deze mutaties zijn gebaseerd op de herziening grondexploitaties van februari 2018 en verlopen via de algemene baten en lasten (per saldo € 441.000N).

We hebben meer compensabele BTW betaald op de producten afval en riolen ten opzichte van de begroting 2017.  Deze compensabele BTW mag niet in mindering gebracht bij de tariefsbepaling en is daarom een voordeel voor de gemeente (€ 101.000V)

Saldo van diverse kleinere bedragen (€ 20.000V)

A6.02.02 Resultaat van de rekening van baten en lasten € 1.033.000 V
Dit betreft het (voordelige) saldo van de Algemene dienst dat bij de tweede bestuursrapportage 2017 is begroot na wijziging van de begroting 2017.